加广新闻和《环球邮报》的一项调查显示，加拿大国税局指称加拿大皇家银行多美年证券(RBC Dominion Securities Inc.)的一个分支机构帮助客户设立海外账户逃税。

两份加拿大国税局的法庭书面陈述显示，加拿大皇家银行卑诗省维多利亚的投资顾问帮助客户在列支敦士登的皇室家族银行（LGT）设立了16个海外账户。尽管这本身不是犯罪行为，但拥有这些海外账户的13名加拿大人要么自动承认逃税，要么被国税局审计出他们有逃税行为。

剩下的三个账户要么是设立了没有使用，要么是匿名账户。有关方面还没有确认这三个账户的设立者或受益者。

加拿大国税局现在正调查是否还有其他加拿大人通过多美年证券的投资顾问做同样的事情。

国税局要求多美年证券公司交出“该公司在1999年到2008年期间在列支敦士登拥有或曾经拥有的所有个人账户的详细清单。这些账户还包括邮件地址在列支敦士登的账户”。

按照国税局的说法，多美年证券公司维多利亚分部前投资顾问Colin Ross和这16个账户中的15个有关系。国税局表示，Ross帮助客户在列支敦士登设立这些账户。列支敦士登的银行以银行保密法而著称。所有这些账户又在瑞士设立了账户。

国税局的调查从去年开始。调查发现这些账户被纳税人用以“伪装成非居民身份”。国税局表示，这些纳税人“隐藏他们的投资和其他收入”，并“逃避加拿大的纳税义务。”

Ross的律师告诉加广新闻，已经退休的Ross只是按照客户的要求行事。但代表这些客户的律师Andre Rachert表示，客户是按照Ross的建议使用这些账户的。

“这些投资的结构和组成是遵循投资建议做的，”Rachert说，“他们可以不必在加拿大交税，多美年公司或者这个公司的投资顾问表示，‘这是可以的，你可以设立这些账户，并不用在加拿大交税。’”

加拿大皇家银行的回应

加拿大皇家银行多美年证券公司发布了一份书面声明： “作为一个公司，我们从来没有鼓励加拿大人，不管是25年前还是现在，在列支敦士登设立账户实体，我们也没有指令我们的投资顾问提出这样的投资建议。”

“我们遵循所有国税局的要求。这意味着我们为所有客户提供缴纳个人纳税义务的表格，并向国税局提交有关审议情况的报告。”
“在加拿大境外投资是合法的，但不向国税局申报收入是非法的。每一个加拿大人都有义务按照我们提供的表格向国税局申报他们的收入和投资收益。”

国税局的法庭文件指出，国税局相信，多美年证券公司的的另两名雇员也把他们的客户引向列支敦士登。

多美年证券的一名顾问，目前是维多利亚分部经纪人处副主任的Kevin Lockwood被指帮助一名男子在列支敦士登设立了一个账户。这名男子1998年自动向国税局报告，并把他的钱从海外转到了加拿大。

国税局的法庭文件没有提出多美年证券第三名雇员的姓名，他们还在设法确认此人的身份。

国税局的法庭书面陈述还叙述了Ross是如何和一名客户一起到列支敦士登旅行，并告诉这名客户“因为投资活动是在一个纳税天堂进行的，所以国税局不会知道这笔收入。”

客户表示海外账户很有吸引力

一名客户Howard McDiarmid是卑诗省议会的前人员，他承认隐藏了一百三十万的“退休钱”。按照法庭书面陈述，他自动坦白，并表示他的所作所为是错误的。

但其他人并没有自动坦白，一名维多利亚的女性告诉调查者，她觉得海外账户非常有吸引力。

法庭文件指出了几个卑诗省和阿尔伯塔省的居民，包括Ross的兄弟和侄儿。

国税局得知有106名加拿大人和列支敦士登逃税丑闻有联系后，调查开始升级。列支敦士登皇室家族银行集团的一名前雇员从该集团偷出了四张碟片的客户保密资料，并以七百万元的价格卖给了德国税务部门。

德国税务部门和加拿大分享了这些资料，国税局开始对这106名加拿大人展开调查。这次调查被命名为Project Jade。

国税局局长Jean-Pierre Blackburn告诉加广新闻，该局已经从Project Jade的十项调查中追回了税款和罚金三百万元。